Economic crimes

Celem przedmiotu jest przedstawienie wybranych przejawów przestępczości gospodarczej w kontekście ich wpływu na bezpieczeństwo gospodarcze państwa. Tematyka i zajęć będzie koncentrować się wokół kwestii związanych ze zjawiskiem prania pieniędzy oraz sposobami zwalczania tego procederu.

1. Proceder prania pieniędzy

1.1. Definicja i uwarunkowania prania pieniędzy

1.2. Źródła i skutki prania pieniędzy

1.3. Etapy i metody prania pieniędzy

2. System przeciwdziałania praniu pieniędzy w Polsce

2.1. Regulacje prawne

2.2. Działalność organów informacji finansowej

2.3. Instytucje obowiązane i ich zadania

2.4. Rozpoznanie i ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu

2.5. Identyfikacja grup podwyższonego ryzyka

2.6. Środki bezpieczeństwa finansowego (CDD)

Literatura podstawowa

Ustawa z dn. 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (ustawa AML)

Dyrektywa PE i Rady 2018/843 z dn. 20 maja 2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu (AMLD IV) z późn. zm.

Chodnicka P., Pranie pieniędzy. Regulacje i ryzyko sektora bankowego, Warszawa 2015

Jasiński W., Przeciw szarej strefie, Warszawa 2007

Woźniakowska-Fajst D. i in., Społeczno-polityczne konteksty współczesnej przestępczości w Polsce, Warszawa 2013

Mazur M., Penalizacja prania pieniędzy, Warszawa 2014

Chodziński D., Pranie pieniędzy jako jedna z form działania zorganizowanych grup przestępczych, Legionowo 2012

Wojtaszek M., Pranie pieniędzy, Warszawa 2002

Siejczuk P., Problematyka prania brudnych pieniędzy w regulacjach prawnomiędzynarodowych, europejskich i krajowych, „Bezpieczeństwo narodowe”, nr III-IV/2012, s. 199-223

Literatura dodatkowa

Łabuz P., Malinowska I., Michalski M., Safjański T. (red.), Przestępczość gospodarcza. Zasady odpowiedzialności, mechanizmy przestępcze i metody działania sprawców, Warszawa 2017

Hryniewicka M., Pranie brudnych pieniędzy jako przykład przestępstwa gospodarczego, „Ruch prawniczy, ekonomiczny i socjologiczny”, zeszyt 4/2014, s. 317-333

Sawicka J., Marcinkowska E., Stronczek A., Ujawnianie przestępstw prania pieniędzy przez pracowników zawodów księgowych, „Studia Ekonomiczne. Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach”, Nr 345/2017, s. 85-97

Skorupka J., Pojęcie „brudnych pieniędzy” w prawie karnym, „Prokuratura i Prawo”, nr 11/2006, s. 34-48

Pływaczewski E., Pranie brudnych pieniędzy nowym wyzwaniem dla systemu ekonomiczno-finansowego w Polsce [w:] Proceder prania brudnych pieniędzy. Studia i materiały, Toruń 1993

Kutera M., Rola audytu finansowego w wykrywaniu przestępstw gospodarczych, Warszawa 2008

Wiedza:

1. Zna specyfikę wybranych obszarów przestępczości gospodarczej, w tym prania pieniędzy

2. Zna wpływ procederu prania pieniędzy na bezpieczeństwo gospodarki narodowej

'Umiejętności:

3. Potrafi wskazać podstawowe formy prania pieniędzy i ich skutki dla państwa oraz systemu gospodarczego

4. Potrafi przedstawić warunki rozwoju procederu prania pieniędzy oraz sposoby jego zwalczania

Opis ECTS:

Uczestnictwo w zajęciach - 15 godz.

Konsultacje - 10 godz.

Przygotowanie do zajęć - 30 godz.

Przygotowanie do zaliczenia - 35 godz.

SUMA GODZIN: 90 g. : 30 = 3 pkt ECTS, w tym w kontakcie bezpośrednim z Nauczycielem Akademickim - 25 godz. (1 ECTS)

W odniesieniu do efektów kształcenia:

Ad 1.

- na ocene 2 (ndst): nie zna specyfiki wybranych obszarów przestępczości gospodarczej

- na ocenę 3 (dst): zna specyfikę niektórych obszarów przestępczości gospodarczej

- na ocenę 4 (db): poprawnie określa niektóre specyficzne cechy wybranych obszarów przestępczości gospodarczej

- na ocenę 5 (bdb): poprawnie zna wszystkie specyficzne cechy wybranych obszarów przestępczości gospodarczej

Ad 2.

- na ocenę 2 (ndst): nie zna podstawowych kanałów wpływu procederu prania pieniędzy na bezpieczeństwo gospodarki narodowej

- na ocenę 3 (dst): zna wybrane kanały wpływu procederu prania pieniędzy na bezpieczeństwo gospodarki narodowej

- na ocenę 4 (db): poprawnie identyfikuje większość kanałów wpływu procederu prania pieniędzy na bezpieczeństwo gospodarki narodowej

- na ocenę 5 (bdb): poprawnie identyfikuje wszystkie kanały wpływu procederu prania pieniędzy na bezpieczeństwo gospodarki narodowej

Ad 3.

- na ocenę 2 (ndst): nie potrafi zidentyfikować podstawowych form prania pieniędzy

na ocenę 3 (dst): potrafi zidentyfikować niektóre podstawowe formy prania pieniędzy

- na ocenę 4 (db): dobrze radzi sobie z identyfikacją większości form prania pieniędzy

- na ocenę 5 (bdb): samodzielnie i krytycznie identyfikuje wszystkie formy prania pieniędzy

Ad 4.

- na ocenę 2 (ndst): nie potrafi wskazać warunków rozwoju procederu prania pieniędzy oraz sposobów jego zwalczania

na ocenę 3 (dst): potrafi wskazać podstawowe warunki rozwoju procederu prania pieniędzy oraz sposoby jego zwalczania

- na ocenę 4 (db): dobrze radzi sobie ze wskazaniem warunków rozwoju procederu prania pieniędzy oraz sposobów jego zwalczania

- na ocenę 5 (bdb): samodzielnie i krytycznie analizuje warunki rozwoju procederu prania pieniędzy oraz sposoby jego zwalczania

Zajęcia prowadzone są w trybie zdalnym (MS Teams)

Egzamin pisemny tradycyjny (25 pkt)

Zaliczenie: >12,5 pkt